Bắt Buộc Khai Báo Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi: Doanh Nghiệp Cần Làm Gì Từ 01/7/2025?

Minh Bạch Thông Tin Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi: Bước Tiến Mới Trong Quản Trị Doanh Nghiệp

Từ ngày 01/7/2025, một quy định quan trọng trong Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Doanh nghiệp số 76/2025/QH15 sẽ chính thức có hiệu lực. Tất cả doanh nghiệp tại Việt Nam sẽ phải khai báo thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi (Beneficial Owner). Đây là một bước đi chiến lược nhằm nâng cao tính minh bạch, góp phần phòng chống rửa tiền, trốn thuế và các hành vi thao túng pháp nhân khác.

Vậy, doanh nghiệp cần hiểu và chuẩn bị gì cho quy định mới này?

1. Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi Là Ai?

Theo định nghĩa mới, chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu hoặc quyền chi phối thực tế đối với doanh nghiệp. Dưới đây là một số dấu hiệu nhận biết đơn giản:

• Cá nhân sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% vốn điều lệ trở lên.

• Cá nhân có quyền chi phối việc bổ nhiệm, miễn nhiệm đa số thành viên quản lý cấp cao (Hội đồng quản trị, Giám đốc) hoặc các vấn đề quan trọng khác về tổ chức và điều lệ công ty.

2. 01/7/2025: Những Việc Bắt Buộc Doanh Nghiệp Phải Thực Hiện

Theo chương mới được bổ sung, mọi doanh nghiệp, dù mới thành lập hay đã hoạt động, đều có những nghĩa vụ sau:

• Khai báo thông tin: Khai báo thông tin chủ sở hữu hưởng lợi trong hồ sơ đăng ký doanh nghiệp ban đầu hoặc khi có thay đổi. Doanh nghiệp cần sử dụng biểu mẫu mới theo quy định.

• Cập nhật thông tin: Khi có bất kỳ thay đổi nào về người hưởng lợi, doanh nghiệp có 10 ngày làm việc để cập nhật thông tin tại Phòng Đăng ký kinh doanh hoặc qua cổng thông tin quốc gia.

• Lưu giữ và bảo mật: Doanh nghiệp phải lưu trữ hồ sơ nội bộ để chứng minh thông tin đã khai báo. Các thông tin này phải được cung cấp cho cơ quan nhà nước khi có yêu cầu thanh tra hoặc điều tra.

3. Hậu Quả Khi Không Tuân Thủ

Doanh nghiệp không khai báo, khai sai hoặc cố tình che giấu thông tin sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro nghiêm trọng:

• Bị từ chối hồ sơ: Hồ sơ đăng ký mới sẽ bị từ chối nếu không tuân thủ.

• Xử phạt vi phạm hành chính: Doanh nghiệp sẽ bị xử phạt theo quy định.

• Rủi ro kinh doanh: Việc thiếu minh bạch thông tin có thể khiến doanh nghiệp gặp khó khăn khi giao dịch với ngân hàng, gọi vốn, hoặc hợp tác với các đối tác nước ngoài.

4. Tầm Quan Trọng Của Quy Định Mới

Việc khai báo chủ sở hữu hưởng lợi không chỉ là nghĩa vụ pháp lý, mà còn mang lại lợi ích lâu dài:

• Nâng cao uy tín: Một cấu trúc sở hữu rõ ràng giúp doanh nghiệp minh bạch và đáng tin cậy hơn trong mắt nhà đầu tư quốc tế và đối tác.

• Chống tội phạm tài chính: Quy định này là một công cụ hiệu quả để ngăn chặn việc thành lập các công ty “vỏ bọc” cho mục đích rửa tiền và chuyển lợi nhuận bất hợp pháp.

• Hỗ trợ phát triển bền vững: Tuân thủ các chuẩn mực quốc tế giúp doanh nghiệp Việt Nam hội nhập sâu rộng hơn vào nền kinh tế toàn cầu.

Để chuẩn bị tốt nhất, doanh nghiệp nên rà soát lại cơ cấu sở hữu và lập hồ sơ nội bộ giải trình các mối quan hệ liên quan. Việc chủ động tuân thủ ngay từ bây giờ sẽ giúp doanh nghiệp vững vàng hơn trong môi trường pháp lý ngày càng nghiêm ngặt.